Pas encore d'achat de maison? Votre CELIAPP n'est pas perdu pour autant

Les plans changent. Si vous n'achetez pas de première maison, l'argent de votre compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété ne disparaît pas, mais il y a des dates limites à connaître.

Pour beaucoup de musulmans canadiens, le compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété (CELIAPP) a été le premier compte enregistré à leur sembler vraiment utile. Les cotisations sont déductibles d'impôt, la croissance est à l'abri de l'impôt, et un retrait admissible pour une première maison se fait sans impôt et le compte peut contenir des placements conformes à la charia. Ainsi, rien de tout cela ne vous oblige à faire de compromis sur vos valeurs.

Mais la vie bouge. Peut-être que les prix ont augmenté plus vite que vos économies. Peut-être que vous avez hérité d'une maison, déménagé ou simplement décidé que la location vous convient pour l'instant. Qu'arrive-t-il alors à votre argent?

Votre CELIAPP a une date d'expiration

Un CELIAPP n'est pas ouvert indéfiniment. L'Agence du revenu du Canada appelle cela la période de participation maximale, et elle se termine le 31 décembre de la première de ces dates :

• le 15e anniversaire de l'ouverture de votre premier CELIAPP,

• l'année de vos 71 ans, ou

• l'année suivant votre premier retrait admissible.

La première de ces dates est votre date limite. Avant qu'elle ne passe, vous devez vous occuper de votre compte.

Option 1 : Le transférer dans votre REER ou votre FERR

Vous pouvez transférer vos économies de votre CELIAPP directement dans un REER ou un FERR. Le transfert est libre d'impôt, et c'est la partie que les gens oublient souvent. Il n'utilise pas vos droits de cotisation à un REER. En fait, les économies destinées à une maison deviennent tranquillement des économies de retraite, toujours à l'abri de l'impôt et toujours investies.

Pour un investisseur halal, c'est une transition simple : les placements conformes à la charia peuvent être transférés dans un régime de retraite enregistré et continuer à fructifier, sans aucun détour par des placements portant intérêt.

Une chose importante à comprendre : le transfert ne vous redonne pas vos droits de cotisation au CELIAPP et ne rouvre pas le compte.

Option 2 : Retirer l'argent

Vous pouvez aussi simplement retirer l'argent. Mais un retrait qui n'est pas destiné à l'achat d'une maison admissible est un retrait imposable. Il est ajouté à votre revenu de l'année et l'impôt est retenu à la source. Pour la plupart des gens, c'est l'option la plus coûteuse.

Option 3 : Ne rien faire (à éviter)

Si des actifs se trouvent encore dans le compte après la fin de votre période de participation, le régime perd son statut de CELIAPP et la juste valeur marchande de tout ce qu'il contient devient un revenu pour votre déclaration d'impôt de cette année-là. Manquer cette date est la seule option sans aucun avantage.

La vue d'ensemble

Voici la partie rassurante : ouvrir un CELIAPP est rarement une perte de temps. Dans le pire des cas, vous avez accumulé des économies déductibles d'impôt qui s'ajoutent à votre régime de retraite. Dans le meilleur des cas, vous achetez une maison et le financement habitation halal de Manzil existe justement pour que cette étape ne nécessite pas de prêt hypothécaire traditionnel avec intérêt.

Dans un cas comme dans l'autre, l'important est que l'argent continue de fructifier d'une manière qui vous convient.

En résumé

Ne pas acheter de maison ne vous fait pas perdre vos économies du CELIAPP. Cela signifie simplement que vous devez choisir, avant votre date limite, entre un transfert libre d'impôt vers votre REER ou votre FERR et un retrait imposable. Connaissez votre date limite, notez-la et prenez votre décision de façon réfléchie.

Cet article est fourni à des fins éducatives et d'information seulement. Il ne constitue pas un conseil financier, juridique, fiscal, de placement ou religieux, et ne constitue pas une recommandation d'achat ou de vente d'un produit ou d'un titre. Les règles décrites sont à jour en date d'août 2026 et sont sujettes à changement. Consultez toujours un professionnel de la fiscalité qualifié ou un conseiller financier pour votre situation personnelle.