Stratégies fiscales pour les musulmans canadiens : 5 éléments clés à maîtriser

Au Canada, la planification fiscale repose principalement sur cinq piliers, et chacun peut être mis en œuvre sans toucher aux intérêts.

La plupart d'entre nous regardent leur talon de paie en se demandant où est passé tout cet argent. Les impôts financent les routes, les hôpitaux et les écoles dont nous dépendons tous, mais le régime fiscal récompense aussi certains choix : épargner pour la retraite, acheter une première propriété, payer les études des enfants et faire des dons de bienfaisance.

Pour les musulmans, une deuxième question se pose derrière chacun de ces choix : est-ce h

alal? La bonne nouvelle, c'est que les comptes et les crédits en soi sont neutres. Ce qui compte, c'est ce que vous y détenez et la façon dont vous financez vos achats. Voici cinq points à régler avant l'arrivée des dates limites de l'année d'imposition.

1. Utilisez vos comptes enregistrés, à la manière halal

Les comptes enregistrés sont le meilleur outil fiscal pour la majorité des Canadiens. Un REER, un CELI, un CELIAPP ou un REEE n'est qu'une enveloppe fiscale; ce n'est donc ni halal ni haram en soi. Utilisez-les pour détenir des investissements conformes à la charia et évitez les produits portant intérêt comme les CPG et les comptes d'épargne traditionnels.

Les droits de cotisation inutilisés à un REER ou à un CELI sont reportables, alors vérifiez vos plafonds personnels dans Mon dossier de l'ARC avant de cotiser.

2. Planifiez en famille

Un couple peut souvent payer moins d'impôt ensemble que chacun de son côté. Deux stratégies font le gros du travail, et elles s'appliquent toutes deux uniquement aux conjoints mariés ou de fait.

• Le REER de conjoint. Le conjoint qui a le revenu le plus élevé cotise au REER au nom de l'autre conjoint et demande la déduction. L'argent est ensuite imposé au taux du conjoint ayant le revenu le plus faible. Les fonds doivent généralement rester dans le régime pendant trois ans, sans quoi le retrait est réimposé au nom du cotisant.

• Le fractionnement du revenu de pension. À la retraite, jusqu'à 50 % du revenu de pension admissible peut être partagé avec un conjoint dans la déclaration de revenus. Les prestations du RPC, du RRQ et de la SV ne peuvent pas être fractionnées de cette façon.

Beaucoup de familles musulmanes considèrent déjà le patrimoine comme un bien partagé. Planifier les cotisations ensemble en est le prolongement naturel.

3. Connaissez les allégements fiscaux liés à votre habitation

Les allégements fiscaux pour les propriétaires s'appliquent que votre maison soit financée de manière traditionnelle ou selon un modèle halal. En voici trois qui valent le détour.

• Montant pour l'achat d'une première habitation. Vous pouvez réclamer 10 000 $ dans votre déclaration pour l'année où vous achetez une habitation admissible, si vous ou votre conjoint n'avez pas habité dans une propriété vous appartenant au cours de cette année ou des quatre années précédentes.

• Le CELIAPP et le Régime d'accession à la propriété (RAP). Les retraits d'un CELIAPP pour l'achat d'une première propriété admissible sont non imposables. Le RAP vous permet aussi de retirer jusqu'à 60 000 $ de votre REER pour une première maison, remboursables sur 15 ans.

• L'exemption pour résidence principale. Lorsque vous vendez la maison que vous habitez, le gain n'est généralement pas imposé. Des règles s'appliquent si vous possédez une résidence secondaire ou si vous louez votre logement; consultez donc un professionnel de l'impôt avant de vendre.

4. Donnez, et gardez vos reçus

La zakat et la sadaqah versées à un organisme de bienfaisance canadien enregistré peuvent vous donner droit à un crédit d'impôt. De nombreux musulmans donnent généreusement tout au long de l'année, surtout pendant le ramadan, sans jamais réclamer ce crédit.

• Vérifiez l'organisme. Seuls les organismes de bienfaisance enregistrés et les autres donataires reconnus peuvent émettre un reçu officiel de don. La zakat donnée directement à un proche ou envoyée à un particulier à l'étranger n'est pas admissible.

• Conservez chaque reçu. Vous pouvez généralement réclamer des dons jusqu'à concurrence de 75 % de votre revenu net, et reporter les dons inutilisés sur une période maximale de cinq ans.

• Pensez à faire don de placements. Donner des titres admissibles directement à un organisme de bienfaisance peut éliminer l'impôt sur les gains en capital que vous auriez payé en les vendant d'abord.

Le crédit d'impôt n'est pas la raison pour laquelle nous donnons, mais le réclamer permet d'avoir plus à donner l'année suivante. La zakat se calcule séparément de votre déclaration de revenus : https://www.manzil.co/ca/zakat

5. Faites fructifier votre remboursement

Un remboursement d'impôt, c'est votre propre argent qui vous revient d'un coup, ce qui en fait une belle occasion de faire progresser un projet. Si vous produisez votre déclaration en ligne, l'ARC vise à envoyer le remboursement en deux semaines environ.

1. Remboursez d'abord les dettes portant intérêt. Si vous avez un solde sur une carte de crédit ou un prêt conventionnel, le rembourser met fin aux intérêts plus vite. Pour bien des musulmans, cela passe avant tout le reste.

2. Bâtissez un fonds d'urgence. Mettre de côté l'équivalent de trois à six mois de dépenses, dans un compte sans intérêt, vous évitera de devoir emprunter en cas d'imprévu.

3. Maximisez vos comptes enregistrés. Réinjecter votre remboursement dans votre REER ou votre CELIAPP peut générer une autre déduction l'année suivante.

4. Épargnez pour une maison ou pour les études de vos enfants. Un remboursement peut faire une réelle différence pour une mise de fonds ou une cotisation à un REEE.

5. Donnez au suivant. Verser une sadaqah à même votre remboursement est une excellente habitude à prendre.

Il y a aussi de la place pour se faire plaisir. L'équilibre fait partie d'une saine gestion financière.

En résumé

Vous n'avez pas à choisir entre une planification fiscale intelligente et des finances halal. Profitez des comptes offerts par le régime fiscal, remplissez-les de placements conformes à la charia, planifiez en famille, réclamez vos dons et décidez d'avance de ce que vous ferez de votre remboursement.

Le meilleur moment pour s'y mettre, c'est bien avant les dates limites, pas la semaine même. Les cotisations au CELIAPP et au REEE pour 2026 se terminent le 31 décembre, et les cotisations au REER pour l'année d'imposition 2026 prennent fin le 1er mars 2027.

Cet article est fourni à titre indicatif seulement et ne constitue pas un conseil fiscal, juridique ou financier. Les règles fiscales changent et chaque situation est unique. Veuillez consulter un professionnel de l'impôt ou un conseiller qualifié avant de prendre des décisions.